Una herencia es el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que una persona deja tras su fallecimiento y que son transmitidos a sus herederos legales o designados en un testamento.
Estos bienes pueden incluir propiedades, dinero en cuentas bancarias, vehículos, joyas, muebles, entre otros activos. También pueden heredarse deudas y obligaciones pendientes.
Puede ser recibida por familiares cercanos, como hijos, cónyuge, padres o hermanos, dependiendo de las leyes de sucesión del país y de la existencia de un testamento que indique los beneficiarios específicos.
La gestión de una herencia puede ser un proceso complejo y es fundamental contar con asesoría legal y financiera para asegurar que se respeten los deseos del fallecido, que se cumplan las obligaciones legales y fiscales y que los bienes se distribuyan de manera justa y adecuada entre los beneficiarios.
Beneficiarios: ¿Cómo designarlos y qué debes saber?
Son aquellas personas que recibirán los activos y bienes dejados por el fallecido. Designar adecuadamente a los beneficiarios es un paso esencial en la planificación financiera y patrimonial, ya que asegura que los bienes sean distribuidos según los deseos del testador.
A continuación te indicamos cómo designar a los beneficiarios y qué aspectos debes tener en cuenta:
- Testamento y su importancia: es un documento legal que permite a una persona establecer cómo quiere que se distribuyan sus bienes después de su fallecimiento.
En él, se pueden designar los beneficiarios específicos y asignarles porcentajes o bienes concretos. Si bien no es obligatorio tener un testamento, es altamente recomendable para garantizar que los deseos del fallecido se cumplan sin ambigüedades.
- Considerar la sucesión intestada: Si una persona fallece sin un testamento válido o sin designar beneficiarios en ciertos activos, sus bienes pueden estar sujetos a la ley de sucesión intestada, que varía según la jurisdicción.
En estos casos, es el sistema legal el que determina cómo se distribuirán los bienes, lo que puede no estar alineado con los deseos del fallecido.
El artículo 1040 del Código Civil colombiano establece los herederos legítimos en este orden:
| Orden | Heredero | Cuota |
| Primero | Hijos | Todo para los hijos |
| Segundo | Padres | Si no hay hijos, todo para los padres |
| Tercero | Hermanos y cónyuge | Si no hay hijos ni padres, la mitad para los hermanos y la otra mitad para el cónyuge. Si no hay cónyuge, todo para los hermanos, y si no hay hermanos, todo para el cónyuge |
| Cuarto | Sobrinos | Si no hay hijos, padres, hermanos ni cónyuge, todo para los sobrinos. Si no hay hijos, padres, hermanos, cónyuge ni hijos, todo para el Icbf |
Herencia y su importancia en la planificación financiera:
Es importante considerarla en el proceso de planificación para asegurar una transición adecuada de los bienes y recursos a los beneficiarios designados. A continuación, su importancia en la planificación financiera:
- Transferencia de patrimonio: Permite transferir el patrimonio acumulado durante toda una vida a las generaciones futuras.
- Seguridad financiera para la familia: Puede brindar seguridad financiera y ser una fuente de apoyo para los beneficiarios en momentos de necesidad.
- Minimización de impuestos: Una adecuada planificación de la herencia puede ayudar a minimizar la carga tributaria que recae sobre los beneficiarios.
- Prevención de conflictos familiares: Una planificación clara y detallada de la herencia puede evitar disputas y conflictos entre los herederos.
- Filantropía y causas benéficas: La herencia también puede ser una oportunidad para contribuir a causas benéficas o filantrópicas que el fallecido valoraba.
